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相信不少小伙伴出入职场都会遇到不少问题，在我刚步入会计职场的时候，也犯过不少错误。今天，我就把自己第一次参加会计工作，因为开错发票给公司造成巨大损失的故事分享给大家，给大家一个警惕，免得在工作中犯同样的错误。我刚上岗的时候发现自己几年来学的理论与实际操作差
相信不少小伙伴出入职场都会遇到不少问题，在我刚步入会计职场的时候，也犯过不少错误。今天，我就把自己第一次参加会计工作，因为开错发票给公司造成巨大损失的故事分享给大家，给大家一个警惕，免得在工作中犯同样的错误。
我刚上岗的时候发现自己几年来学的理论与实际操作差别很大，工作起来没有头绪，一不小心就可能犯错。记得那次是公司让我给客户开发票，以前学理论时知道什么是发票，但自己开发票满头蒙蒙的，又不好意思给领导说自己不会开，只好请教自己的朋友，朋友在电话里说了开票的流程，也大概给我做了一个流程图，我按照流程一步一步操作，还是犯了很多错。
我先是自己硬着头皮按步骤操作在系统先随便开了一张票，想用白纸先打印看看，如果没问题再正式给客户开票，哪知一打印就犯了错误，
错误：这张发票 一点打印系统就自动保存了，而且不能修改。系统发票编号2600411这个号就被占用了，要想另开一张正确发票，系统编号就会自动跳到2600412，同时纸质发票2600411仍然没有放进打印机打印，这张纸质的发票也没用了，因为系统编号与纸质的编号必须要一致。单位本来发票就紧张，这样我就白白浪费了一张发票。我只好重新开票，编号为2600412。
后续开票又错在哪里呢？
公司让我开票“电子计算机整机 300台*6780=2034000元 ”中单价是6780元，是含税单价，而我第一次进入开票系统，不知道开票系统打开是不含税单价，也不知道不含税单价可以调成含税单价，
我填写了数量、单价，金额是自动生成的，我开完票心里暗自高兴，终于学会开发票了，就把对印的纸发票编号为26004412票放进打印机把票打印出来，当天就给客户邮过去了。由于客户拿了票当月就抵扣了进项税，次月我报税时发现收入金额不对，造成的结果都无法挽回：客户抵扣了进项税，说什么客户也不配合退票。
大家可以先对照，看看我在开票中到底犯了哪些错误？
这次开票我造成多大损失了呢？
给公司造成的损失大家可以一起来看看下表：
一、给公司造成要多纳税款30420元。我主动给公司承认了自己的错误，公司考虑我是新员工，让我承担了一半的赔款15210元，公司承担了一半。
二、由于错开票，给公司造成多报收入234000元，年底利润就多234000元，公司就要多缴所得税。
三、公司开错票了，给客户留下不好的影象，同时公司领导对我的工作能力也会大大折扣。
四、当月第一张试开的发票，纸质加盖了作废字样，而系统忘记作废了，这张发票也给公司造成当月多报收入与多缴纳税款。
五、开票当时没有核对总金额，所以我们开票了一定要记得核对数量、单价及总金额（含税合计金额），如果我当时核对了总金额，也不会犯以上错误了。
如果当月发现发票开错是可以在系统作废的，现在我把作废发票相关注意事项总结如下：
什么情况下发票可以作废？
1、在开具发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
2、开出的发票作废需要同时具备四个条件：
开具发票的当月；
追回发票所有的联次；
购买方未认证或者认证不符；
销售方未抄税并且未记账；
3、作废不用写申请表，在开票系统直接作废就可以了。
4、作废发票需要留存，以备税务局检查用，建议小伙伴们作废发票对应每个月销售统计表放在一起，一年装订一次，以免丢失。
注意事项：一定要记得防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。有关作废发票详见国税发〔2006〕156号文件规定。
以上就是我出入会计职场因开发票失误，导致公司损失3w元，也给我自己带来了巨大的损失的事，我用亲身血泪教训告诉各位姐妹，一定要认真细心。同时上岗之前可以提高一下会计实操技能。虽然面试的时候，一些公司不会明说，但是上岗了公司就会默认你是有基本实操技能的，所有此前有条件的话，可以做一些基础的上岗培训！
