员工报销时,出纳人员应该注意哪些事项怎么去审核

员工报销时,出纳人员应该注意哪些事项?怎么去审核?回答如下：

1、报销文件必须手续齐全：经办人、证明人或验收人、审批人的签字。

2、报销人员手续办完后给出纳报销，出纳人员必须审查单据是否合规、手续是否齐全，一些规模大的单位在出纳付款前有会计审核。零散的单据，如差旅费、交通费等要求报销人员把凭证粘贴在白纸上，也可以设计一个报销粘贴单，报销的原因、日期、签名写正面，背面粘贴单据。

3、要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账。如果冲账要看有没有退回的余额，尽量不要直接将原来请款单退给对方，而是在收到余额后开收据。

如果以后业务变得熟练了，在几天内可以报销的预付款，保管在现金内，报销后返还。

4、报销单据付款后，最好加盖“款已付”的印章，避免重复，而且要及时登记现金日记账。

拓展：

出纳签字怎么操作？相关内容如下：

1.熟悉相关规定：

出纳人员在签字前应该熟悉公司或机构的财务管理相关规定和流程，了解什么情况下需要出纳签字，以及签字的授权范围和限制。

2.核对相关文件：

在签字前，出纳人员需要仔细核对相关文件，确保文件的真实性和准确性。这包括财务凭证、发票、报销单、支付单等。

3.确认授权权限：

出纳在签字前应当确认自己是否有签字权限，如果没有相关授权，不得擅自签字。签字权限通常需要经过公司领导或财务主管的书面授权。

4.准备签字文件：

出纳应当准备好需要签字的文件，并填写完整相关信息，确保文件的规范性。如果有附件或支持文件，也应当一并核对完整。

5.使用规范签名：

出纳在签字时应该使用规范的签名，签字应当清晰、整齐。签字时要特别注意保持签字的一致性，避免因签字不清晰而引发误解或纠纷。

6.签字确认真实性：

签字时，出纳要确认所签文件的真实性，确保该文件是真实的、合法的，没有造假或篡改。如有疑问，应当及时向相关部门或领导进行确认。

7.保留签字记录：

每一次签字操作都应该有相应的记录，包括签字日期、文件名称、签字人员等信息。签字记录要妥善保存，以备查验或审计需要。

8.遵守保密原则：

出纳在签字时要遵守保密原则，保护公司财务信息的机密性。不得将公司的财务信息透露给未经授权的人员。

9.审慎处理特殊情况：

在遇到特殊情况或需要特殊处理的文件时，出纳应该审慎处理，如果不确定，应当及时向领导或财务主管请示。

10.定期接受审计：

出纳应当定期接受内部审计或外部审计的检查，确保签字操作的合法性和规范性，及时发现并纠正问题。